ما هي استراتيجيات الأسهم والضرائب المحتملة لكبار السن الأثرياء؟
يمكن لكبار السن اختيار توظيف حقوق ملكية المنازل من خلال الرهن العقاري العكسي أو أي منتج آخر للاستفادة من الأسهم لإدارة سلسلة من النفقات عند التقاعد، ولكن عندما يتعلق الأمر بإدارة العبء الضريبي، يمكن أن يصبح الأمر أكثر تعقيدا.
ستيف ريش، نائب رئيس استراتيجيات التقاعد في البنك الرائد في الصناعة تمويل أمريكا العكسي (FAR)، أخبر المستشار المالي أن المنفعة يمكن أن تختلف عندما يتعلق الأمر بالتوفير الضريبي.
وقال ريش: “يعتمد الأمر على الشريحة الضريبية للفرد وأولوياته، ولكن هناك العديد من الخيارات للأفراد ذوي الثروات الأعلى”. “أحد الخيارات هو استخدام حقوق ملكية المنازل لتمويل تحويل Roth IRA، وحماية الثروة من ارتفاع أسعار الفائدة في المستقبل.”
يمكن لبعض العملاء استخدام حقوق ملكية المنازل لدفع الضرائب على هذا التحويل، والذي قد يتضمن مقارنة معدلات الرهن العقاري والمستوى المتوقع لارتفاع أسعار المنازل “مقابل النمو المتوقع لأصول روث المعفاة من ضريبة الدخل وما إذا كان العميل يتوقع أن يكون في وقال ريش للمنفذ: شريحة ضريبية أعلى في المستقبل.
لكن قانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017 (TCJA) من المقرر أيضًا أن ينتهي في نهاية عام 2025 ما لم يتصرف الكونجرس إما لتمديده أو استبداله. ويجب أيضًا أخذ هذا في الاعتبار في أي استراتيجية محتملة للعملاء الأثرياء.
وقال ريش إن إهداء الأموال قبل انتهاء صلاحية القانون قد يكون خيارًا للاستكشاف.
“هدايا تصل إلى الإعفاء السنوي [limit] لا تحتاج إلى إقرار ضريبي على الهدايا [to] وقال ريش للمستشار المالي. “يمكن للأفراد ذوي الثروات العالية تحويل أصول كبيرة إلى المستلمين الذين يختارونهم الآن مع حدود الإعفاء الضريبي الأعلى على العقارات.”
وأوضح ريش أنه إذا استخدم عميل ثري رهنًا عقاريًا عكسيًا وأعطى العائدات، فلن يكون هناك أي التزام ضريبي “ما لم تتجاوز الهدية حد الإعفاء الحالي”.
لكن بعض المستشارين الماليين يترددون في التوصية بهذه الاستراتيجية. مارسي سبيفي، CPA وشريك في الخدمات الضريبية في الكرز بيكارت وقال في أتلانتا إن الاستراتيجية قد تنطوي على اعتبارات أخرى لأن تكاليف الاقتراض مرتفعة.
وقالت للمستشار المالي: “لا تزال أسعار الفائدة مرتفعة نسبيًا، وأود أن أحذر أي شخص يستخدم قرضًا لتمويل الرصيد الضريبي المستحق على تحويل روث”. “إنهم بحاجة إلى النظر في جميع العوامل [and] بحاجة إلى خطة لخدمة هذا القرض ثم سداده نظرًا لأنهم يستخدمونه لتمويل خطة التقاعد، حيث قد لا يكون النقد من تلك الخطة متاحًا لسداد القرض لسنوات عديدة.
